収益分配金

収益分配金とは、投資信託を運用して得た収益をファンドの決算時 または償還時に投資家に支払われるもののこと。

収益分配金には期中収益分配金と償還時(または解約時)の収益分 配金の2種類がある。

多くのファンドは、各決算期間の末日(決算時)に決算を行い収益の一部または全部が分配される。 この分配金を「期中収益分配金」と呼び、「償還時の収益分配金Jとは償還時にお いて元本を上回っている額のことを指す。